Оформление налоговой льготы типа А (первого типа)
Речь идет о льготе по возврату НДФЛ на сумму внесенных средств. К возврату Вы можете заявить 13% от суммы взноса но не более 400 тысяч рублей и не более уплаченного в отчетный период (календарный год внесения средств на ИИС) НДФЛ.
Чтобы получить вычет, нужно подать налоговую декларацию в налоговую инспекцию по месту жительства. Сделать это можно прямо на сайте налоговой инспекции в онлайн режиме.
Список необходимых документов:
1. Копия договора на брокерское обслуживание.
Если он потерялся, его всегда можно запросить у своего брокера.
2. Подтверждение внесения средств на ИИС.
Возможны следующие варианты:
— платежное поручение (для безналичного перевода)
— приходно-кассовый ордер (если вносили наличные через кассу)
— любой другой документ, подтверждающий платеж
3. Справка 2-НДФЛ, отражающая уплату в отчетном периоде достаточного налога. Получить справку можно в организации, которая за вас выплачивала НДФЛ (работа, брокер и т.д.).
4. Заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов для перечисления. При онлайн заполнении на сайте налоговой – просто проставить реквизиты в соответствующей форме.
5. Налоговая декларация 3-НДФЛ. В онлайн режиме она сформируется автоматически.
Подробная информация об инвестиционном вычете есть и на сайте налоговой –
https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/inv_vichet/
Внимание! Помните, что налоговым вычетом можно воспользоваться при представлении налоговой декларации только за последние 3 года. Таким образом, если вы хотите получить вычет за 2019 г., спешите подать декларацию до конца 2022 г.
Оформление налоговой льготы типа Б (второго типа)
Речь об освобождении доходов, полученных в результате торговли на ИИС от налога в 13%.
Этот тип вычета предоставляется при закрытии ИИС и его можно получить непосредственно у брокера. Для этого нужно предоставить брокеру единственный документ – справку, что вы не пользовались вычетом типа А и не имели других счетов ИИС в отчетный период. Эту справку можно получить в налоговой по месту жительства.
Возможно получение вычета типа Б и через налоговую. Для этого необходимо предоставить отчеты брокера о факте совершения операций на ИИС и заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. Этот вариант более сложен для оформления, проще оформлять вычет типа Б через брокера.
Остались вопросы?
Задайте их через форму обратной связи или оставьте там же свои координаты, мы Вам перезвоним в удобное для Вас время.
