Многие пишут о том, что ИИС выгодно открывать именно в конце года. Это действительно так, поскольку позволяет оптимизировать работу с инвестиционным счетом и получить максимальную выгоду от предоставляемых государством налоговых вычетов. В основном выигрыш идет за счет сокращения срока между внесением денег на счет и получением вычета.
Впрочем, давайте рассмотрим поподробнее как это работает.
Причина первая.
Быстрое получение налогового вычета
Суть в том, что Вы можете внести деньги на ИИС в самом конце года, а уже в начале следующего имеете право воспользоваться вычетом. Для налоговой не имеет значения в какую дату календарного года вы открыли ИИС, важно только в какой налоговый период (календарный год) вы попадаете.
Приведем пример. В декабре 2019 г. вы открываете ИИС и хотите воспользоваться льготой типа А, вносите на инвестиционный счет 400 тыс. руб. Покупать на счет никаких ценных бумаг не обязательно, хотя конечно желательно, ведь ИИС открывается на три года, и желательно хотя бы обогнать по доходность банковский депозит, но это другая история. Уже январе 2020 г. вы можете подать документы на получение вычета в 13%, то есть 52 тыс. руб.
Оформление вычета – процедура не сложная и она описана в статье “Как оформить налоговый вычет ИИС”.
Но есть нюанс! ИИС открывается на срок от 3-х лет. То есть внесенные сразу при открытии деньги будут “заморожены” на три года.
Причина вторая.
Для самых хитрых. Открыть ИИС “про запас”, для будущих нужд
Однако, есть хитрый “лайфхак”. Дело в том, что датой открытия ИИС юридически считается дата заключения договора с брокером. Именно с этой даты начинается отсчет трех лет, когда вы не можете закрывать счет, чтобы воспользоваться льготами. Но непосредственно при открытии не требуется вносить ни рубля, вы можете пополнить счет в любое время. Таким образом, реальный период инвестирования на бирже может быть менее 3-х лет. Вы можете открыть счет, в конце третьего года пополнить его на 400 тыс. рублей и через месяц вернуть деньги и получить при этом вычет в 52 тыс. рублей.
Более подробно о том, что такое ИИС и как открыть счет вы можете прочитать в статье “Что такое Индивидуальный Инвестиционный Счет”
Причина третья.
Быстрое внесение двойного ежегодного взноса
Как известно, законодательство ограничивает сумму ежегодно вносимых средств на инвестиционный счет. В случае, если Вы располагаете средствами, существенно превышающими ежегодный взнос (400 тыс. рублей или 1 млн рублей в зависимости от выбранной льготы) имеет смысл максимально оперативно разместить на ИИС максимально возможную сумму. Ведь в любом случае Вы получите льготное налогообложение своих инвестиций. Под новый год Вы можете внести сразу два взноса – перед Новым годом и после него и распоряжаться на счете уже сразу вдвое большей суммой.
PS. И не забывайте, что ИИС можно заводить на жену, детей, внуков и т.д.
Не все понятно? Остались вопросы?
Задайте их через форму обратной связи или оставьте там же свои координаты, мы Вам перезвоним в удобное для Вас время.
